CftClub.ru
Клуб специалистов ЦФТ-Банк

Учет полной суммы обеспечения в резервах 254-П и 283-П

 
Ответить на тему    Клуб специалистов ЦФТ-Банк (IBSO) -> Настройка и сопровождение
Предыдущая тема :: Следующая тема  
Автор Сообщение
timochev
Эксперт


Вступление в Клуб: 02.07.2007
СообщениеСр Сен 05, 2007 10:58   Учет полной суммы обеспечения в резервах 254-П и 283-П Ответить с цитатой
Полезность: Нет оценки
С определенного момента бухгалтерия нашего банка решила считать резерв согласно п. 3.1.2 283-П, т.е. с учетом сумм имеющегося обеспечения к кредитным договорам.
Но оказалось, что ЦФТ-Банк умеет делить сумму обеспечения на две части (одна для кредитного договора, другая для договора резервирования), но не умеет использовать всю сумму и там, и там. Позиция нашей бухгалтерии такова, что Система нарушает п. 3.1.2 283-П.
Далее ЗАО ЦФТ отвергло заявку на несоответствие и предлагает делать доработку за $$. Основание - полное соответствие функционала документации. Правда потом ЦФТ заметило, что их функционал НЕ противоречит ЦБ.

Процитирую еще нормативные акты:
Если обратиться к 254-П, то в п.6.7 присутствует формула, в которой
"Обi - стоимость обеспечения соответствующей категории качества (за вычетом предполагаемых расходов кредитной организации, связанных с реализацией
обеспечения), в тысячах рублей"
В 283-П:
"3.1.2. Для элементов расчетной базы резерва, указанных в подпункте 3.1.1 настоящего пункта, отнесенных ко II - V категориям качества, резерв формируется
с учетом обеспечения в соответствии с главой 6 Положения Банка России N 254-П."
Таким образом, мы трактуем, что при обоих асчетах сумма должна быть одинакова! Вот и противоречие

Предлагаю обсудить следующее:
1. Как учитывается обеспечение в резервах у вас?
2. Не обращались ли вы с подобной проблемой в ЦФТ?
3. Видите ли вы противоречие функционала и инструкций ЦБ?
4. Как Вы относитесь к отказу регистрировать несоответствие, если оно не противоречит документации, но противоречит ЦБ?
5. Есть ли в соглашениях о лицензии и сопровождении ваших банков пункт о соответствии функционала требованиям ЦБ?
jjj
Участник


Вступление в Клуб: 10.09.2007
СообщениеПн Сен 10, 2007 13:40    Ответить с цитатой
Полезность: Нет оценки
Добрый день.

Если формально сравнивать Положения ЦБ и функционал, то я тоже вижу несостыковку.
В т.ч. если один залог является обеспечением по 10-ти кредитам, то, читая Положение,
я прихожу к выводу, что при расчете резерва по каждому кредиту сумма обеспечения
должна подставляться в формулу в полном объеме.

Однако, мы одно обеспечение по кредитной линии делим на 2 части (и на 10 кредитов тоже),
поэтому не обращались в ЦФТ по этому поводу.

Т.к. инструкции ЦБ, положения и пр. пишутся общими словами,
то, видимо, каждый банк понимает их по-своему.

У нас, наверняка, решили, что
если по договору кред.линии (100% рез-я) с лимитом 2 млн руб. есть залог 1-й кат.кач-ва в размере 1 млн руб.,
то этим залогом кредитные риски (2 млн) не покрыть, а значит резерв должен формироваться в любом случае.
А если 1 млн залога относить на транш и этот же 1 млн относить на неиспольз.лимит, то может получиться вот что:
а) неисп.лимит - 2 млн, ссуда - 0 => резерв по внебалансу = 1 млн
б) неисп.лимит - 1 млн, ссуда - 1 => резерва не будет вообще
в) неисп.лимит - 0 млн, ссуда - 2 => резерв по ссуде = 1 млн.

И мне лично тоже не нравятся такие манипуляции с резервом (то он есть, то его нет).

Может быть позиция ЦБ (налоговой и проч.) и такова, что залог можно не делить.
Но если это не так, то после их проверки, как говорится, мало не покажется.

Если в лицензионном соглашении в определении "несоответствия" нет ссылки на нормативные акты,
а только Документация и функционал, то формально с ЦФТ и требовать нечего
- остается только путь длительных переговоров...
timochev
Эксперт


Вступление в Клуб: 02.07.2007
СообщениеПн Сен 10, 2007 21:44    Ответить с цитатой
Полезность: Нет оценки
jjj пишет:
Если в лицензионном соглашении в определении "несоответствия" нет ссылки на нормативные акты,
а только Документация и функционал, то формально с ЦФТ и требовать нечего - остается только путь длительных переговоров...

Вот с этим трудно поспорить. Evil or Very Mad
Rus6
Участник


Вступление в Клуб: 26.06.2007
СообщениеПн Окт 01, 2007 11:00    Ответить с цитатой
Полезность: Нет оценки
в ситуации с одним обеспечением на несколко кредитов

1 мы делали распределение суммы обеспечения пропорционально ссудной задолженности
учитывать обеспечение в полном размере под каждый кредит не есть правильно

2 дистрибутивный функционал пришлось переписывать

Русь-Банк может прокомментировать Wink
_________________
Алексей Привалов

ЗАО "Neoflex"
Rus6
Участник


Вступление в Клуб: 26.06.2007
СообщениеПн Окт 01, 2007 11:04    Ответить с цитатой
Полезность: Нет оценки
хотя может быть я не совсем правильно понимаю вопрос

Цитата:
умеет делить сумму обеспечения на две части (одна для кредитного договора, другая для договора резервирования), но не умеет использовать всю сумму и там, и там.


зачем договор резервирования отдельно?
_________________
Алексей Привалов

ЗАО "Neoflex"
jjj
Участник


Вступление в Клуб: 10.09.2007
СообщениеСр Окт 03, 2007 16:50    Ответить с цитатой
Полезность: Нет оценки
Rus6 пишет:
зачем договор резервирования отдельно?


залог по одному договору кредитной линии приходится делить на всю базу для резервов
- ссудную зад-ть и обязательства по выдачам (неиспользованные лимиты)

в кредитах считается РВПС (т.е. только по ссудной задолженности),
а РВП (по 91309-счетам - неиспользованным лимитам) считается только в резервировании
timochev
Эксперт


Вступление в Клуб: 02.07.2007
СообщениеСр Окт 03, 2007 17:52    Ответить с цитатой
Полезность: Нет оценки
jjj пишет:
Rus6 пишет:
зачем договор резервирования отдельно?


залог по одному договору кредитной линии приходится делить на всю базу для резервов
- ссудную зад-ть и обязательства по выдачам (неиспользованные лимиты)

в кредитах считается РВПС (т.е. только по ссудной задолженности),
а РВП (по 91309-счетам - неиспользованным лимитам) считается только в резервировании


Даже добавить нечего Very Happy
Показать сообщения:   
Ответить на тему    Клуб специалистов ЦФТ-Банк (IBSO) -> Настройка и сопровождение Часовой пояс: GMT + 3
Страница 1 из 1

 
Перейти:  
Вы не можете начинать темы
Вы не можете отвечать на сообщения
Вы не можете редактировать свои сообщения
Вы не можете удалять свои сообщения
Вы не можете голосовать в опросах
Рейтинг@Mail.ru