| Предыдущая тема :: Следующая тема |
| Автор |
Сообщение |
w00per
Профи
Вступление в Клуб: 17.10.2007
|
 Вт Июл 13, 2010 10:36 Валюто-обменные операции |
 |
Полезность: Нет оценки
|
Необходимо чтобы при закрытии реестра кассира формировались Приходный, расходный и мемориальный ордера. настроить настроил, но обороты по счетам начали затраиваться + обороты по справке о кассовых оборотах также х3.
Где чего не донастроил? Или реализовать такое вообще невозможно?
_________________
I Lie About Everything. |
|
 |
Magda
Участник - экстремал
Вступление в Клуб: 21.09.2007
|
| Вт Июл 13, 2010 11:07 Re: Валюто-обменные операции |
|
Полезность: Нет оценки
|
| w00per пишет: | Необходимо чтобы при закрытии реестра кассира формировались Приходный, расходный и мемориальный ордера. настроить настроил, но обороты по счетам начали затраиваться + обороты по справке о кассовых оборотах также х3.
Где чего не донастроил? Или реализовать такое вообще невозможно? |
Чтобы обороты не задваивались, мы просто сделали свой вид документа и к нему печатную форму, по которой вылезает все, а документ один.
_________________
Воспитывайте пользователей, не мучайте ИБСУ |
|
|
w00per
Профи
Вступление в Клуб: 17.10.2007
|
| Вт Июл 13, 2010 12:11 Re: Валюто-обменные операции |
|
Полезность: 1
|
| Magda пишет: | | Чтобы обороты не задваивались, мы просто сделали свой вид документа и к нему печатную форму, по которой вылезает все, а документ один. |
А как же:
| КонсультантПлюс пишет: | ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО ОТВЕТЫ И РАЗЪЯСНЕНИЯ ПО НЕКОТОРЫМ ВОПРОСАМ, СВЯЗАННЫМ С ПРИМЕНЕНИЕМ ПОЛОЖЕНИЯ БАНКА РОССИИ ОТ 26 МАРТА 2007 ГОДА N 302-П "О ПРАВИЛАХ ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (ДАЛЕЕ - ПОЛОЖЕНИЕ N 302-П)
Документ опубликован не был
Вопрос 4. "Какой документ следует оформлять при проведении операций покупки-продажи иностранной валюты, учитывая, что в соответствии с пунктом 6.1 Положения Банка России от 24 апреля 2008 г. N 318-П (далее - Положение N 318-П) при учете операций с наличной валютой необходимо оформлять приходные и расходные кассовые ордера, а согласно пункту 3.1 Указания Банка России от 11 июня 2004 г. N 1446-У (далее - Указание N 1446-У) операции с наличной валютой и чеками оформляются реестром по мере совершения операций и отражаются по счетам бухгалтерского учета на основании указанного реестра и мемориального ордера?".
Ответ. Приходные и расходные кассовые ордера, оформление которых предусмотрено в настоящее время пунктом 6.1 Положения N 318-П, не содержат необходимых реквизитов для отражения операций покупки, продажи и конверсии иностранной валюты. Без оформления мемориального ордера отразить в бухгалтерском учете операцию покупки-продажи и конверсии наличной иностранной валюты невозможно, поскольку на одну операцию по приходу одной валюты и по расходу другой валюты оформляется два кассовых документа, а именно приходный и расходный кассовые ордера. Указание одной и той же бухгалтерской записи (повторное) в обоих кассовых документах неизбежно приводит к задвоению оборотов по счетам кассы, также отражение операции по дебету счета на основании приходного кассового ордера и кредиту счета на основании расходного кассового ордера увеличивает документооборот.
В настоящее время Банком России для оформления и отражения в бухгалтерском учете операций покупки, продажи и конверсии наличной иностранной валюты с участием физических лиц разрабатывается новая форма валютного кассового ордера, в котором будет предусмотрено отражение суммы проведенной операции и курсовой разницы.
Учитывая вышеизложенное, кредитным организациям, до внесения соответствующих изменений в пункт 6.1 Положения N 318-П, наряду с оформлением приходных и расходных кассовых ордеров, необходимо оформлять мемориальные ордера для отражения в бухгалтерском учете операций покупки, продажи и конверсии наличной иностранной валюты и сумм курсовой разницы, предусмотренные пунктом 3.1 Указания N 1446-У.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО ОТВЕТЫ И РАЗЪЯСНЕНИЯ ПО НЕКОТОРЫМ ВОПРОСАМ, СВЯЗАННЫМ С ВСТУПЛЕНИЕМ В СИЛУ С 1 ЯНВАРЯ 2010 ГОДА УКАЗАНИЯ БАНКА РОССИИ ОТ 29 ДЕКАБРЯ 2008 ГОДА N 2161-У "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ОФОРМЛЕНИЯ МЕМОРИАЛЬНОГО ОРДЕРА"
Документ опубликован не был
Вопрос 2. "В кассовые или в бухгалтерские документы дня следует помещать мемориальные ордера, оформление которых предусмотрено пунктом 3.1 Указания Банка России от 11 июня 2004 года N 1446-У "О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" (далее - Указание N 1446-У) на принятые, выданные суммы денежной наличности на основании реестра?"
Ответ. При осуществлении операций покупки, продажи, конверсии наличной иностранной валюты в соответствии с Положением Банка России от 24 апреля 2008 года N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" оформляются на итоговые суммы Реестра операций с наличной валютой и чеками приходные кассовые ордера 0402008, расходные кассовые ордера 0402009, которые направляются в дело (сшив) с кассовыми документами.
Мемориальные ордера 0401108, оформляемые в соответствии с пунктом 3.1 Указания N 1446-У, помещаются в бухгалтерские документы. При этом мемориальные ордера подбираются в порядке возрастания номеров лицевых счетов, открытых на балансовом счете по учету кассы в порядке возрастания номеров кредитуемых (дебетуемых) лицевых счетов, т.е. в порядке возрастания цифровых кодов валют согласно Общероссийскому классификатору валют ОК (МК (ИСО4217) 003-97) 014-2000 (с изменениями и дополнениями), утвержденному Постановлением Госстандарта России от 25 декабря 2000 года N 405-ст. |
Или Вы имеете ввиду что самих документов в базе может и не быть(достаточно только их распечаток)?
_________________
I Lie About Everything. |
|
|
Magda
Участник - экстремал
Вступление в Клуб: 21.09.2007
|
| Вт Июл 13, 2010 13:01 Re: Валюто-обменные операции |
|
Полезность: Нет оценки
|
| w00per пишет: | | Или Вы имеете ввиду что самих документов в базе может и не быть(достаточно только их распечаток)? |
Ага, именно это.
Ведь если все документы будут в базе, будет задвоение.
В теории, конечно, можно придумать красивое решение.
Напрмер, чтобы приходный и расходный формировались, но не проводились а падали в какое-нибудь состояние (типа ОПЛАЧЕН), тут же формировался бы мем ордер, который бы проводился, а в назначении было бы написано "Отражение операции по приходном №.. и расходному №..."
Но зачем? Именно в данном случае зачем?
Мое мнение, что ЦБ шники сами тут запутались. Потому что это противоречит 2161 У. Все было бы красиво, если бы первичкой были реестры и мемордер к реестру. В кассовый сшив реестр. В документы дня мем ордер.
Когда ЦБ шники одумаются, они это быстро отменят. Так зачем такой огород городить?
В данном случае может сработать топорное, тупое решение. И в реализации простое, все счастливы, что нужное количество документов напечаталось
_________________
Воспитывайте пользователей, не мучайте ИБСУ |
|
|
pas
Профи
Вступление в Клуб: 20.11.2007
|
| Пт Июл 16, 2010 15:29 |
|
Полезность: Нет оценки
|
| Цитата: | | Чтобы обороты не задваивались, мы просто сделали свой вид документа и к нему печатную форму, по которой вылезает все, а документ один. |
у нас мы сделали операцию печати. |
|
|
|
|
Вы не можете начинать темы
Вы не можете отвечать на сообщения
Вы не можете редактировать свои сообщения
Вы не можете удалять свои сообщения
Вы не можете голосовать в опросах
|
|
О проекте
Поиск
Отзывы
Регистрация
Вход
